Les modalités d’évaluation de la juste valeur des actifs et passifs financiers n’ont pas été modifiées depuis la clôture du 31 décembre 2022. Le tableau suivant indique la valeur comptable au bilan des actifs et passifs financiers par catégorie comptable définie selon la norme IFRS 9, ainsi que leur juste valeur :
| 31/12/2023 | Catégories comptables | Juste valeur | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (en millions d’euros) Rubriques au bilan et classes d’instruments | Dérivés à la juste valeur par résultat | Dérivés qualifiés de couverture | Actifs financiers évalués à la juste valeur par résultat | Actifs financiers évalués à la juste valeur par capitaux propres | Actifs financiers au coût amorti | Passifs financiers au coût amorti | Total | Niveau 1 : cours cotés et disponibilités | Niveau 2 : modèle interne avec paramètres observables | Niveau 3 : modèle interne avec paramètres non observables | Total |
| Instruments de capitaux propres | - | - | 1 230 | 10 | - | - | 1 240 | 929(*) | - | 312 | 1 240 |
| Actifs financiers au coût amorti et créances financières (PPP) | - | - | - | - | 1 405 | - | 1 405 | - | 1 405 | - | 1 405 |
| I - Actifs financiers non courants (**) | - | - | 1 230 | 10 | 1 405 | - | 2 646 | 929 | 1 405 | 312 | 2 646 |
| II - Instruments dérivés actifs | 48 | 181 | - | - | - | - | 230 | - | 230 | - | 230 |
| Actifs financiers de gestion de trésorerie | - | - | 365 | - | - | - | 365 | - | 365 | - | 365 |
| Comptes courants financiers actifs | - | - | - | - | 180 | - | 180 | 180 | - | - | 180 |
| Équivalents de trésorerie | - | - | 6 827 | - | - | - | 6 827 | 1 852 | 4 975(***) | - | 6 827 |
| Disponibilités | - | - | 8 800 | - | - | - | 8 800 | 8 800 | - | - | 8 800 |
| III - Actifs financiers courants | - | - | 15 992 | - | 180 | - | 16 172 | 10 832 | 5 340 | - | 16 172 |
| Total actif | 48 | 181 | 17 223 | 10 | 1 585 | - | 19 047 | 11 761 | 312 | 6 975 | 19 047 |
| Emprunts obligataires | - | - | - | - | - | (23 421) | (23 421) | (21 736) | (1 216) | - | (22 953) |
| Autres emprunts bancaires et autres dettes financières | - | - | - | - | - | (4 367) | (4 367) | - | (4 453) | - | (4 453) |
| IV - Dettes financières à long terme | - | - | - | - | - | (27 7 8 8) | (27 788) | (21 736) | (5 670) | - | (27 406) |
| V - Instruments dérivés passifs | (441) | (1 308) | - | - | - | - | (1 749) | - | (1 749) | - | (1 749) |
| Autres dettes financières courantes | - | - | - | - | - | (1 997) | (1 997) | - | (1 997) | - | (1 997) |
| Comptes courants financiers passifs | - | - | - | - | - | (76) | (76) | (76) | - | - | (76) |
| Découverts bancaires | - | - | - | - | - | (927) | (927) | (927) | - | - | (927) |
| VI - Passifs financiers courants | - | - | - | - | - | (3 000) | (3 000) | (1 003) | (1 997) | - | (3 000) |
| Total passif | (441) | (1 308) | - | - | - | (30 789) | (32 537) | (22 739) | (9 415) | - | (32 154) |
(*) Juste valeur des titres du Groupe ADP – voir note E.11 : Autres actifs financiers non courants.
(**) Y compris part courante des prêts et créances collatéralisés – voir notes E.11 : Autres actifs financiers non courants et F.14 : Créances financières PPP.
(***) Principalement composés de certificats de dépôt, dépôts à terme et comptes à terme.
